キャッシュ・フロー計算書 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　○○産業株式会社 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
Ⅰ　営業活動によるキャッシュ・フロー 　 (金額キンガク： 円 ） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　税引ゼイビキ前マエ当期トウキ純ジュン利益 　 △5,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　減価償却費 　 5,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　受取ウケトリ利息リソク・受取ウケトリ配当金ハイトウキン 　 △2,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　支払シハラ利息リソク 　 1,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　有価証券売却損ソン益・評価損 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　固定資産売却損ソン益・廃棄損 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　売上債権減少ゲンショウ（△増加ゾウカ） 　 200 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　棚卸資産減少ゲンショウ（△増加ゾウカ） 　 △1,500 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　その他の流動資産減少ゲンショウ（△増加ゾウカ） 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　繰延資産減少ゲンショウ（△増加ゾウカ） 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　仕入債務増加（△減少ゲンショウ） 　 △500 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　その他の流動負債増加（△減少ゲンショウ） 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　その他の固定負債増加（△減少ゲンショウ） 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　役員賞与 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　小　計 　 △2,800 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　利息リソク及オヨび配当金ハイトウキンの受取ウケトリ額ガク 　 2,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　利息リソクの支払シハライ額ガク 　 △1,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　法人税ホウジンゼイ等ナドの支払シハラ額ガク 　 4,800 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　小　計 　 5,800 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
営業エイギョウ活動カツドウによるキャッシュ・フロー 　 3,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
Ⅱ　投資活動によるキャッシュ・フロー 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　有形ユウケイ固定コテイ資産シサンの減少ゲンショウ（△増加ゾウカ） 　 3,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　有価証券の減少ゲンショウ（△増加ゾウカ） 　 1,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　貸付カシツケ金キンの減少ゲンショウ(△増加ゾウカ） 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　その他タの固定コテイ資産シサンの減少ゲンショウ（△増加ゾウカ） 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　　投資活動によるキャッシュ・フロー 　 4,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
Ⅲ　財務活動によるキャッシュ・フロー 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　短期借入金の増加ゾウカ（△減少ゲンショウ） 　 △5,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　長期借入金･社債シャサイの増加ゾウカ（△減少ゲンショウ） 　 1,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　増資 　 △5,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　　　支払配当金 　 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
  財務活動によるキャッシュ・フロー 　 △9,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
Ⅳ　現預金残高ザンダカの増加ゾウカ（△減少ゲンショウ） 　 △2,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
Ⅴ　期首現預金残高 　 12,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
Ⅵ　期末現預金残高 　 10,000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
（注チュウ）貸借タイシャク対照表タイショウヒョウの現金ゲンキン及オヨび資金シキンの範囲ハンイとしております。