キャッシュ・フロー計算書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
○○産業株式会社 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
T 営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
(金額: |
円 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
△5,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
5,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
受取利息・受取配当金 |
|
△2,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支払利息 |
|
1,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有価証券売却損益・評価損 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産売却損益・廃棄損 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売上債権減少(△増加) |
|
200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
棚卸資産減少(△増加) |
|
△1,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の流動資産減少(△増加) |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
繰延資産減少(△増加) |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
仕入債務増加(△減少) |
|
△500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の流動負債増加(△減少) |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の固定負債増加(△減少) |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
役員賞与 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
小 計 |
|
△2,800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
2,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息の支払額 |
|
△1,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
法人税等の支払額 |
|
4,800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
小 計 |
|
5,800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
3,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
U 投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産の減少(△増加) |
|
3,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有価証券の減少(△増加) |
|
1,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸付金の減少(△増加) |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の固定資産の減少(△増加) |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
4,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
V 財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期借入金の増加(△減少) |
|
△5,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期借入金・社債の増加(△減少) |
|
1,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
増資 |
|
△5,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支払配当金 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
△9,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
W 現預金残高の増加(△減少) |
|
△2,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X 期首現預金残高 |
|
12,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Y 期末現預金残高 |
|
10,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(注)貸借対照表の現金及び資金の範囲としております。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|